中國證監(jiān)會 國家發(fā)展改革委關(guān)于企業(yè)債券發(fā)行審核職責劃轉(zhuǎn)過渡期工作安排的公告
〔2023〕45號

為貫徹黨中央、國務(wù)院關(guān)于機構(gòu)改革的決策部署，做好企業(yè)債券發(fā)行審核職責劃轉(zhuǎn)工作銜接，根據(jù)《公司法》《證券法》《企業(yè)債券管理條例》《國務(wù)院辦公廳關(guān)于貫徹實施修訂后的證券法有關(guān)工作的通知》等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就過渡期工作安排公告如下。

一、過渡期期限設(shè)置

為確保企業(yè)債券發(fā)行審核職責劃轉(zhuǎn)工作的有序銜接和平穩(wěn)過渡，設(shè)置自本公告發(fā)布之日起6個月時間為過渡期。過渡期結(jié)束前，中國證監(jiān)會將及時向市場公告企業(yè)債券管理的整體工作安排。

二、過渡期內(nèi)企業(yè)債券受理審核、發(fā)行承銷、登記托管等安排保持不變

（一）中國證監(jiān)會指定中央國債登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱中央結(jié)算公司）負責受理工作，中央結(jié)算公司、中國銀行間市場交易商協(xié)會（以下簡稱交易商協(xié)會）負責審核工作。對于已受理未注冊的企業(yè)債券申請，繼續(xù)由中央結(jié)算公司、交易商協(xié)會推進相關(guān)工作。

（二）公開發(fā)行企業(yè)債券的發(fā)行條件、信息披露及申報文件格式內(nèi)容、報送方式等事項，按照現(xiàn)有企業(yè)債券相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（三）企業(yè)債券仍在中央結(jié)算公司簿記建檔、招標發(fā)行，并執(zhí)行現(xiàn)有企業(yè)債券相關(guān)規(guī)定和要求。對于國家發(fā)展改革委已完成注冊且在有效期內(nèi)的企業(yè)債券注冊通知書，可按程序繼續(xù)發(fā)行。

（四）企業(yè)債券仍在中央結(jié)算公司、中國證券登記結(jié)算有限責任公司登記托管，在銀行間債券市場、交易所債券市場掛牌交易。

三、過渡期內(nèi)企業(yè)債券發(fā)行注冊、監(jiān)管執(zhí)法、風險防控等工作有序銜接

（一）中國證監(jiān)會履行企業(yè)債券發(fā)行注冊職責。中央結(jié)算公司、交易商協(xié)會已受理未注冊的企業(yè)債券申請，報中國證監(jiān)會履行發(fā)行注冊程序。

（二）中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、證券交易所、登記結(jié)算機構(gòu)、中國證券業(yè)協(xié)會等依法履行對企業(yè)債券的監(jiān)管和風險防控職責，參照公司債券做好企業(yè)債券日常監(jiān)管、稽查執(zhí)法和風險防控相關(guān)工作。

四、壓實企業(yè)債券發(fā)行人和相關(guān)機構(gòu)責任

（一）企業(yè)債券發(fā)行人及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當及時依法履行信息披露義務(wù)，真實、準確、完整披露相關(guān)信息。企業(yè)債券發(fā)行人應(yīng)當加強募集資金管理，認真落實償債保障措施，切實保護債券投資者合法權(quán)益。

（二）企業(yè)債券承銷機構(gòu)、信用評級機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、債權(quán)代理人等中介機構(gòu)應(yīng)當按照相關(guān)規(guī)定和約定認真履行義務(wù)，勤勉盡責，嚴格落實執(zhí)業(yè)規(guī)范和監(jiān)管要求，切實維護債券市場良好生態(tài)。

（三）中央結(jié)算公司、交易商協(xié)會應(yīng)當按照中國證監(jiān)會有關(guān)要求做好企業(yè)債券發(fā)行審核、日常監(jiān)管、風險監(jiān)測和維護市場平穩(wěn)運行等相關(guān)工作，提供高效、便捷、優(yōu)質(zhì)、透明的服務(wù)，并自覺接受監(jiān)督。

本公告自公布之日起施行。