時(shí)間：2023-05-18

深證上〔2023〕420號(hào)

各市場(chǎng)參與人：

為進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)支持證券存續(xù)期信用風(fēng)險(xiǎn)管理，現(xiàn)就做好2023年上半年度資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告報(bào)送工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、各市場(chǎng)參與人應(yīng)當(dāng)按照《深圳證券交易所資產(chǎn)支持證券存續(xù)期信用風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）要求，結(jié)合上半年度資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、排查、分類、預(yù)警及化解處置等風(fēng)險(xiǎn)管理工作，積極履行信用風(fēng)險(xiǎn)管理義務(wù)和相應(yīng)報(bào)告義務(wù)。

二、各管理人應(yīng)于2023年5月31日前報(bào)送2023年上半年度資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱本次報(bào)告）。

三、本次報(bào)告的報(bào)告期為2022年11月1日至2023年4月30日，報(bào)送的資產(chǎn)支持證券范圍為截至2023年4月30日在本所掛牌的資產(chǎn)支持證券。

四、本次報(bào)告編制過(guò)程中，各管理人應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，開展全面深入的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及跟蹤處置，避免出現(xiàn)逾期報(bào)送、漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)或風(fēng)險(xiǎn)排查流于形式等問(wèn)題或現(xiàn)象。

上半年度信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告中應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)說(shuō)明違約類、風(fēng)險(xiǎn)類、關(guān)注類資產(chǎn)支持證券及報(bào)告期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)分類發(fā)生重大不利變化資產(chǎn)支持證券的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、分類依據(jù)及風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展情況。

五、相關(guān)資產(chǎn)支持證券如為風(fēng)險(xiǎn)類、違約類的，管理人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《指引》規(guī)定及時(shí)提交資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險(xiǎn)管理臨時(shí)報(bào)告及資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險(xiǎn)化解和處置預(yù)案，持續(xù)報(bào)告資產(chǎn)支持證券的風(fēng)險(xiǎn)狀況、已采取或擬采取的風(fēng)險(xiǎn)化解處置及投資者權(quán)益保護(hù)措施等信息。

六、管理人應(yīng)使用本所“信披報(bào)告制作系統(tǒng)”編制本次報(bào)告，經(jīng)系統(tǒng)校驗(yàn)后生成SRF數(shù)據(jù)包及word版報(bào)告，并將SRF數(shù)據(jù)包、word版報(bào)告及蓋章版報(bào)告通過(guò)“固定收益品種業(yè)務(wù)專區(qū)-資料報(bào)備-風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)報(bào)備”欄目進(jìn)行報(bào)送?！靶排麍?bào)告制作系統(tǒng)”可通過(guò)本所“網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)（https://biz.szse.cn）-信息披露|監(jiān)管交流”欄目下載或通過(guò)本所“固定收益品種業(yè)務(wù)專區(qū)（https://biz.szse.cn/fic/index.html）-通知指引”欄目下載。

信披報(bào)告制作系統(tǒng)用戶指南及操作演示視頻已通過(guò)深市固收公眾號(hào)發(fā)布。本次報(bào)告編制及數(shù)據(jù)報(bào)送問(wèn)題可與本所相關(guān)技術(shù)支持人員聯(lián)系，聯(lián)系方式：0755-88820030。

七、對(duì)于本次報(bào)告報(bào)送存在報(bào)送不及時(shí)或漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)，或發(fā)現(xiàn)管理人在資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險(xiǎn)排查或推進(jìn)化解處置中未按規(guī)定履行相應(yīng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理義務(wù)的，本所將根據(jù)《指引》及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定，視情況采取自律監(jiān)管措施或?qū)嵤┘o(jì)律處分。

深圳證券交易所

2023年5月17日